ส่งต่อความมั่งคั่ง! ให้ราบรื่น เริ่มต้นจากการวางแผนมรดก

ธนาคารทิสโก้ จำกัด (มหาชน) จัดโครงการ The Advisor Club ครั้งที่  5 ร่วมกับสมาคมนักวางแผนการเงินไทย (TFPA) เพื่อยกระดับความรู้ด้านการวางแผนมรดกและการจัดการสิทธิประโยชน์หลังเสียชีวิต โดยการจัดกิจกรรมในครั้งนี้  รศ.ดร.ชนิสา งามอภิชน อาจารย์ประจำคณะนิติศาสตร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ได้เป็นวิทยากรถ่ายทอดองค์ความรู้ในหัวข้อ “การวางแผนมรดก และการจัดการสิทธิประโยชน์หลังเสียชีวิต” โดยกล่าวว่า การวางแผนมรดกเป็นส่วนสำคัญของการบริหารความมั่งคั่ง 

สิ่งที่ควรให้ความสำคัญเป็นอันดับแรก คือ การจัดทำบัญชีทรัพย์สิน หนี้สิน และตรวจสอบโครงสร้างความสัมพันธ์ของสมาชิกในครอบครัว เพื่อให้ทราบว่าทรัพย์สินใดบ้างที่จะอาจตกทอดเป็นมรดก และใครบ้างที่มีสิทธิได้รับมรดกตามกฎหมาย ทั้งนี้หากเจ้าของทรัพย์สินต้องการกำหนดทายาทและสัดส่วนการแบ่งมรดกแตกต่างไปจากที่กฎหมายกำหนดจำเป็นต้องพิจารณาการจัดทำพินัยกรรมให้ถูกต้องตามแบบ 

นอกจากนั้น เจ้าของทรัพย์สิน ยังควรกำหนดผู้รับผลประโยชน์ในผลิตภัณฑ์ที่จ่ายเงินตามสัญญาหรือกฎหมายเฉพาะ เช่น ประกันชีวิต กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) สำหรับความเข้าใจผิดเกี่ยวกับกฎหมายมรดกนั้นยังมีอยู่มาก เช่น ความเชื่อที่ว่ามรดกหมายถึงทรัพย์สินเท่านั้น หรือความเชื่อที่ว่าหากเจ้ามรดกไม่มีบุตร คู่สมรสจะได้รับมรดกทั้งหมด

รวมถึงความเชื่อที่ว่าทายาทต้องรับผิดชอบหนี้สินทั้งหมดของผู้เสียชีวิต ซึ่งในความเป็นจริง การรับมรดกและความรับผิดในหนี้สินของทายาทย่อมเป็นไปตามเงื่อนไขที่กฎหมายกำหนด และต้องพิจารณาสิทธิของทายาทแต่ละลำดับร่วมด้วย สำหรับผู้ที่ต้องการส่งต่อทรัพย์สินตามเจตนารมณ์ของตนเอง การจัดทำพินัยกรรมถือเป็นเครื่องมือสำคัญ ซึ่งต้องดำเนินการให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กฎหมายกำหนด 

ส่วนข้อผิดพลาดที่พบบ่อย ได้แก่ การไม่ระบุวัน เดือน ปีที่จัดทำพินัยกรรม การใช้ถ้อยคำกำกวมหรือไม่ชัดเจนเกี่ยวกับทรัพย์สินและผู้รับมรดก รวมถึงการใช้พยานไม่ถูกต้อง การกำหนดให้พยานเป็นผู้รับมรดกตามพินัยกรรม หรือการที่พยานไม่ได้อยู่ในขณะที่ผู้ทำพินัยกรรมลงลายมือชื่อ จนเสี่ยงต่อการตกเป็นโมฆะของข้อกำหนดในพินัยกรรมหรือพินัยกรรมทั้งฉบับ นอกจากนั้นอาจนำมาซึ่งประเด็นพิพาทระหว่างทายาทในภายหลัง

นอกจากนี้ ผู้ที่มีทรัพย์สินจำนวนมากหรือมีทรัพย์สินหลายประเภท ควรพิจารณาเตรียมความพร้อมเรื่องผู้จัดการมรดกไว้ล่วงหน้าซึ่งสามารถกำหนดตัวผู้จัดการมรดกไว้โดยพินัยกรรม เนื่องจากภายหลังการเสียชีวิต ทรัพย์สินหลายประเภทอาจไม่สามารถโอนหรือแบ่งให้ทายาทได้ทันที แต่ต้องผ่านกระบวนการจัดการมรดกตามกฎหมาย การเตรียมข้อมูลทรัพย์สิน เอกสารสำคัญ และแนวทางการบริหารจัดการไว้ล่วงหน้า จะช่วยลดความยุ่งยากแก่ครอบครัวและทำให้การส่งต่อทรัพย์สินเป็นไปอย่างราบรื่นมากขึ้น

“การวางแผนมรดก เป็นเรื่องสำคัญของการวางแผนการเงินสำหรับทุกคน ไม่เฉพาะแต่ผู้ที่มีทรัพย์สินจำนวนมาก ดังนั้น ทุกคนควรวางแผนมรดกเพื่อช่วยลดความยุ่งยากในการจัดการมรดก อีกทั้งยังลดข้อขัดแย้งในครอบครัว และทำให้การส่งต่อความมั่งคั่งจากรุ่นสู่รุ่นเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพและตรงตามเจตนารมณ์ของเจ้าของทรัพย์สินมากที่สุด”